1.収支予算
| 『資金収支予算』（PDF）は、当該年度の諸活動に対応する収入及び支出の見積内容と資金収支の顛末を明らかにするものであります。組替えによる資金収支予算書は次のとおりです。 |
組み替えによる平成21年度資金収支予算書 （単位：千円）
| 科 目 |
本年度
予算（A) |
前年度
予算（B） |
差異
（A-B） |
| 前年度繰越支払資金 |
519,534 |
954,004 |
△ 434,470 |
当
年
度
収
入 |
（1）学生生徒等納付金収入 |
3,278,066 |
3,242,676 |
35,390 |
| （2）手数料収入 |
44,959 |
50,868 |
△ 5,909 |
| （3）寄付金収入 |
4,000 |
13,000 |
△ 9,000 |
| （4）補助金収入 |
693,160 |
713,532 |
△ 20,372 |
| （5）資産運用収入 |
3,031 |
210,413 |
△ 207,382 |
| （6）事業収入 |
17,469 |
13,081 |
4,388 |
| （7）雑収入 |
36,125 |
166,174 |
△ 130,049 |
| （8）借入金等収入 |
856,000 |
400,000 |
456,000 |
| （9）資産売却収入 |
0 |
303,474 |
△ 303,474 |
| （10）前受金収入 |
500,640 |
535,775 |
△ 35,135 |
| （11）その他の収入 |
412,161 |
397,117 |
15,044 |
| （12）資金収入調整勘定 |
△ 573,775 |
△ 733,978 |
160,203 |
| 収入合計 |
5,271,836 |
5,312,132 |
△ 40,296 |
当
年
度
支
出 |
（1）人件費支出 |
2,646,070 |
2,932,787 |
△ 286,717 |
| （2）教育研究費支出 |
855,188 |
909,204 |
△ 54,016 |
| （3）管理経費支出 |
324,941 |
380,497 |
△ 55,556 |
| （4）借入金等利息支出 |
45,399 |
35,875 |
9,524 |
| （5）借入金等返済支出 |
703,300 |
503,300 |
200,000 |
| （6）施設関係支出 |
322,700 |
157,106 |
165,594 |
| （7）設備関係支出 |
44,485 |
49,356 |
△ 4,871 |
| （8）予備費 |
50,000 |
50,000 |
0 |
| （9）資産運用支出 |
74,517 |
574,552 |
△ 500,035 |
| （10）その他の支出 |
303,250 |
303,462 |
△ 212 |
| （11）資金支出調整勘定 |
△ 143,550 |
△ 149,537 |
5,987 |
| 支出合計 |
5,226,300 |
5,746,602 |
△ 520,302 |
| 当年度収支過不足 |
45,536 |
△ 434,470 |
480,006 |
| 次年度繰越支払資金 |
565,070 |
519,534 |
45,536 |
注1：前年度予算は補正予算である。
注2：設置学校と法人本部間の繰入支出と繰入収入は相殺している。 前年度繰越支払資金が519百万円でしたが、当年度の資金収入が5,271百万円、資金支出が5,226百万円となり、その結果、資金収支は45百万円増で、次年度繰越支払資金は565百万円となります。
|
|
学校法人会計基準の『消費収支予算書』（PDF）は、負債となる収入や資産による収入を含まない新たに法人に帰属する帰属収入から基本金組入額を控除した消費収入と消費支出の均衡状況を表すものです。
ここでの説明は、帰属収入から消費支出を差引いた帰属収支差額を表示し、それから基本金組入額を差引いて表示する組み替えによる消費収支予算書（内訳表）を掲載します。
本法人は、特に、帰属収支差額の均衡を重視した予算執行、予算管理を行ってまいります。 |
組み替えによる平成21年度消費収支予算内訳表 （単位：千円、％）
| 科 目 |
大学 |
高校・中学校 |
法人本部 |
合計 |
| 金額 |
構成比 |
金額 |
構成比 |
金額 |
金額 |
構成比 |
帰
属
収
入 |
（1）学生生徒等納付金 |
2,227,428 |
85.0 |
1,050,638 |
70.6 |
0 |
3,278,066 |
79.7 |
| （2）手数料 |
34,769 |
1.3 |
10,190 |
0.7 |
0 |
44,959 |
1.1 |
| （3）寄付金 |
2,300 |
0.1 |
4,050 |
0.3 |
0 |
6,350 |
0.2 |
| （4）補助金 |
278,000 |
10.6 |
415,160 |
27.9 |
0 |
693,160 |
16.9 |
| （5）資産運用収入 |
579 |
0.0 |
777 |
0.1 |
1,675 |
3,031 |
0.1 |
| （6）資産売却差額 |
0 |
0.0 |
0 |
0.0 |
0 |
0 |
0.0 |
| （7）事業収入 |
17,469 |
0.7 |
0 |
0.0 |
0 |
17,469 |
0.4 |
| （8）雑収入 |
61,295 |
2.3 |
6,908 |
0.5 |
0 |
68,203 |
1.7 |
| 帰属収入計 |
2,621,840 |
100.0 |
1,487,723 |
100.0 |
1,675 |
4,111,238 |
100.0 |
消
費
支
出 |
（1）人件費 |
1,528,854 |
58.3 |
992,639 |
66.7 |
106,743 |
2,628,236 |
63.9 |
| （2）教育研究経費 |
830,903 |
31.7 |
298,703 |
20.1 |
0 |
1,129,606 |
27.5 |
| （3）管理経費 |
259,896 |
9.9 |
43,600 |
2.9 |
31,836 |
335,332 |
8.2 |
| （4）借入金等利息 |
3,580 |
0.1 |
31,317 |
2.1 |
10,502 |
45,399 |
1.1 |
| （5）資産処分差額 |
0 |
0.0 |
900 |
0.1 |
0 |
900 |
0.0 |
| （6）徴収不能額 |
0 |
0.0 |
0 |
0.0 |
0 |
0 |
0.0 |
| （7）予備費 |
16,000 |
0.6 |
16,000 |
1.1 |
8,000 |
40,000 |
1.0 |
| 消費支出計 |
2,639,233 |
100.7 |
1,383,159 |
93.0 |
157,081 |
4,179,473 |
101.7 |
| 帰属収支差額 |
△17,393 |
△0.7 |
104,564 |
7.0 |
△155,406 |
△68,235 |
△1.7 |
 |
基
本
金
組
入 |
（1）施設設備費 |
67,480 |
- |
42,404 |
- |
200 |
110,084 |
- |
| （2）借入金等返済額 |
1,670 |
- |
101,630 |
- |
0 |
103,300 |
- |
| （3）積立金 |
568 |
- |
3,568 |
- |
0 |
4,136 |
- |
| 計 |
69,718 |
- |
147,602 |
- |
200 |
217,520 |
- |
| 消費収支差額 |
△87,111 |
- |
△43,038 |
- |
△155,606 |
△285,755 |
- |
|
前年度繰越消費支出
超過額 |
|
|
|
967,387 |
- |
| 基本金取崩額 |
|
|
|
0 |
|
翌年度繰越消費支出
超過額 |
|
|
|
1,253,142 |
- |
注1：設置学校と法人本部間の繰入支出と繰入収入は相殺している。
注2：構成比は、帰属収入に対する比率を記載している。
注3：帰属収支差額及び消費収支差額の構成比は、帰属収入に対する比率を記載している。
注4：基本金組入額は、除却資産については基本金取崩とし、基本金組入額と相殺して算出している。
消費収支予算の合計では、帰属収入が4,111百万円で、消費支出は4,179百万円となり、当年度の帰属収支差額は68百万円の支出超過となる。
これから基本金組入額の控除をすれば、消費収支差額は285百万円の支出超過となる。
これに前年度繰越消費支出超過額967百万円を加算すると、翌年度繰越消費支出超過額は1,253百万円となる。
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